Contraloría encuentra en EDENORTE laptops asignadas a colaboradores sin documentación y terrenos no registrados por Contabilidad

SANTO DOMINGO.- La Contraloría General de la República reveló que en la auditoria realizada a la Empresa Distribuidora de Electricidad del Norte S.A. (EDENORTE), la institución asignó 265 laptops a distintos colaboradores, sin ninguna documentación.

El informe evidenció además que en el Auxiliar de Contabilidad no están registrados dos títulos de propiedad.

Asimismo indica que la existencia de estos activos era desconocida por la Institución hasta el momento de nuestra revisión, en violación a las Normas Básicas de Control Interno (NOBACI), sobre Administración
de Inmuebles y Equipos ADC-03-002.3

En ese sentido la Contraloría reveló en la auditoria que los inmuebles hallados están ubicados en La Vega y Cotuí.

También fueron encontrados contratos vehículos rentados, evidenciando que pese a estar vencidos se siguen utilizando de manera regular contraviniendo al Artículo 28 de la Ley 340-06 de Compras y Contrataciones.

Ademas se evidenciaron 7 Transferencias Bancarias en Tránsito mayores a un año por un valor total de
RD$2,349,194.34, en violación a la NOBACI sobre gestión de Tesorería ADC-3-003.44.

Dentro de las limitaciones inherentes al cumplimiento de leyes aplicables y al sistema de control interno de la Empresa Distribuidora de Electricidad del Norte, S. A. (Edenorte), que originan los errores o irregularidades detectados durante la auditoría financiera en el período del 1ro. de septiembre 2020 al 30 de abril 2020 se encontró además:

1. Conciliaciones Bancarias no realizadas posteriores al 2016. lo cual impide realizar los
   controles adecuados a los cobros anuales que superan los RD$26,000 Millones
   Inobservancia a las Normas Básicas de Control Interno de Segundo Grado
   (NOBACI) sobre gestión de Tesorería ADC-3-003.38 y ADC-3-003-39.
2. Cheques con más de un año en estado de tránsito que ascienden a un monto de
   RD$14,880,512.31. Violación al Art. 29 de la Ley 2859 sobre Cheques y la NOBACI
   sobre gestión de Tesorería ADC-3-003.44.
3. Diferencias entre el Inventario de Medidores y Trasformadores con relación a lo
   registrado en el Auxiliar de Activos Fijos y el Mapa de Distribución, en contraposición
   a las Normas Básicas de Control Interno (NOBACI) sobre Administración de
   Inmuebles e Equipos ADC-03-002.3.
4. Se confirmó una diferencia de 330 unidades de vehículos en los registros de contabilidad
   versus lo registrado en la Dirección General de Impuestos Internos (DGII),
   contraviniendo a las Normas Básicas de Control Interno (NOBACI) ADC-03-002.3.
5. Asignaciones de vehículos: La Institución no cuenta con una planilla de control de
   asignación de los 432 vehículos, en contraposición a las NOBACI sobre Administración
   de Inmuebles y Equipos ADC-3-002.36. Ver sección 5.4
6. Pagos por compensación reten en nómina: La Institución realiza pagos de manera fija a
   empleados que son requeridos fuera de su horario laboral bajo el concepto compensación
   reten por un monto total de RD$5,507,400.00, en violación al Reglamento Interno de
   Edenorte sobre Pagos y Compensación Reten 4.2.2. Ver sección 9.1.1
7. Pago de Incentivos por Jornada Extra a Supervisores y Encargados: la Institución
   presenta pagos de incentivos por jornadas extras a Supervisores y Encargados por un
   monto de RD$3,012,688.36, en violación al Artículo 40 Párrafo IV de la Ley 41-08
   de Función Pública y al Artículo 150 Párrafo 2 de la Ley 16-92 Código de Trabajo
   que es la base de su Reglamento Interno. Ver sección 9.1.2